2017年广东省农业科学院果树研究所决算公开

2017年广东省农业科学院果树研究所决算公开

一、部门（单位）情况

本单位是连续上报的单户报表二级预算事业单位，是执行科学事业单位会计制度的单位。

1．主要职能。承担果树种质资源的收集、保存、鉴定评价、创新利用等工作，开展果树新品种选育、良种繁育、栽培等配套技术研究。

2．本年度我所事业编制144人，年末实有人数181人，其中：在职职工87人，退休人员94人。

3．机构人员当年变动情况及原因。2016年末在职职工84人，2017年末在职职工87人，比2016年末增加了3人，原因是新招事编8人,5人于2017年退休,调入人员2人，调出人员2人。2016年末退休人员91人，2017年末退休人员94人，比2016年末增加3人，由于2017年新增退休人员5人,病逝2人。

二、2017年部门决算表

收入支出决算表

公开01表

部门：广东省农业科学院果树研究所                        金额单位：万元

注：本表反映我所2017年度的收支和年末结转结余情况

收入决算表

公开02表

部门：广东省农业科学院果树研究所                        金额单位：万元

注：本表反映我所2017年各项收入情况

支出决算表

公开03表

部门：广东省农业科学院果树研究所                        金额单位：万元

注：本表反映我所2017年取得的各项支出情况

财政拨款收入支出决算表

公开04表

部门：广东省农业科学院果树研究所                        金额单位：万元

注：本表反映我所2017年一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

公开05表

部门：广东省农业科学院果树研究所                        金额单位：万元

注：本表反映我所2017年一般公共预算财政拨款支出情况

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：广东省农业科学院果树研究所                        金额单位：万元

注：本表反映我所2017年一般公共预算财政拨款基本支出情况

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门：广东省农业科学院果树研究所                        金额单位：万元

注：本表反映我所2017年“三公”经费支出情况

三、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2016年度部门预算收入2441.42万元，2017年度部门预算收入2707.12万元，比2016年增加265.70万元；原因是财政拨款收入预算数2017年比2016年增加了401.6万元，非财政收入预算数2017年比2016年减少135.7万元； 2016部门预算支出2441.42万元，2017年部门预算支出2707.12万元，比2016年增加265.70万元，原因是财政拨款支出预算数2017年比2015年增加了401.6万元，非财政支出预算数2017年比2016年减少135.7。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

表1 收入对比表

单位：万元

表2  项目支出对比表

单位：万元

表3  基本支出对比表

单位：万元

（2）差异原因分析。

财政拨款收入决算数比预算数增加6655.96万元，原因是年度预算时只是预算人员经费（在编人员及退休人员）及公用开支经费，且年中财政追加1783.15万元，科研项目经费不包含在年度预算中；事业收入决算数比预算数增加了1578.49万元，原因是年度预算只是对单位能够确定事业收入进行预算，对于横向科研课题收入则无法予以预测。

科学技术支出决算数比预算数增加了3887.35万元，原因是预算数不包含财政拨款的项目支出；医疗卫生与计划生育支出决算比预算增加86.88万元，原因医疗卫生与计划生育支出没有纳入2017年的预算范围；农林水支出决算比预算增加2054.52万元，原因是农林水支出没有纳入2017年的预算范围。

日常公用经费预算数是324.97万元，决算数是867.28万元，比预算增加了542.31万元，原因是我所2017年有较大的维修维护支出，涉及金额为241.75万元；行政事业类项目决算数是2538.33万元，原因是在预算中未做项目支出，财政拨款和事业收入的项目的支出没有纳入预算。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

2017年本年收入7986.28万元，财政拨款收入5866.69万元，占比73.46%；事业收入2119.59万元，占比26.54%。

2017年本年支出8822.39万元，基本支出为5070.30万元，占比57.47%；项目支出为3752.09万元，占比42.53%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况。

2017年总支出为8822.39万元，科学技术支出为5339.82万元，占比60.53%；社会保障和就业支出为1423.76万元，占比16.14%；医疗卫生与计划生育支出为86.88万元，0.98%；农林水支出为1971.93万元，占比22.35%。

3．支出按经济分类科目分析。

会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。

表4  “三公”经费支出对比表

单位：元

（三）年末结转和结余情况。

1．2017年末财政资金结余结转2118.37万元，其中基本经费41.45万元，项目经费2076.92万元。

2．由于较多项目在2017年底在研中，未结题。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况。

2016年财政应返还额度为2955.29万元，2017年财政应返还额度为1079.74万元，比2016年减少了1875.55万元，原因在于2017年科技厅项目经费均已转回单位基本户管理； 2016年固定资产为4247.41万元，2017年固定资产为4392.18万元，计提折旧2931.07万元。

2017年的负债总额为2890.80万元，其中应缴税费138.28万元，预收账款1858.80万元，其他应付款415.86万元，长期借款436万元。

（二）资产负债对比分析。

2016年资产负债率为21.25%，2017年的资产负债率为35.08%,说明负债占总资产的比率属于正常范围，不存在较大的资产负债风险。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：我院农产品检测中心检测收入、各研究所试制品收入等。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：出租出借收入等。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。如存款利息收入等。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府办公厅（室）及相关机构的其他事务支出。

（八）一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）博士后日常经费（项）：指国家计划内招收的博士后人员日常经费及相应管理工作经费支出。

（九）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指我院幼儿园发生的学前教育支出。

（十）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指我院小学发生的教育支出。

（十一）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指我院发生的其他教育支出。

（十二）科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）行政运行（项）：指我院用于科学管理事务的基本支出，如科学管理人员的工资等。

（十三）科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）：指我院用于科学技术管理事务方面的其他支出。

（十四）科学技术支出（类）基础研究（款）机构运行（项）：指我院从事基础研究和近期无法取得实用价值的应用基础研究机构发生的基本支出

（十五）科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）：指各级政府设立的自然科学基金支出。

（十六）科学技术支出（类）基础研究（款） 重点实验室及相关设施（项）：指我院的国家（重点）实验室、部门开放实验室及野外台站的支出。

（十七）科学技术支出（类）基础研究（款）其他基础研究支出（项）：指我院用于基础研究工作的其他支出，

（十八）科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）：指我院应用研究机构的基本支出，如应用研究机构的人员工资等。

（十九）科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）：指我院从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

（二十）科学技术支出（类）应用研究（款）专项科研试制（项）：指我院用于专项科研试制方面的支出。

（二十一）科学技术支出（类）应用研究（款）其他应用研究支出（项）：指我院用于其他应用研究方面的支出。

（二十二）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）机构运行（项）：指我院用于技术研究与开发机构的基本支出。

（二十三）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：指我院从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究的支出。

（二十四）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）产业技术研究与开发（项）：指我院推进产业发展中重大、共性、关键性技术研究与开发，加速产业技术进步和结构调整等方面的支出。

（二十五）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：指我院用于技术研究与开发方面的其他支出。

（二十六）科学技术支出（类）科技条件与服务（款）机构运行（项）：指我院科技服务机构的基本支出。

（二十七）科学技术支出（类）科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）：指我院为企业提供信息、技术、培训、中介等全方位服务和支持，建立健全企业技术服务体系等方面的支出。

（二十八）科学技术支出（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项）：指我院用于完善科技条件的支出，包括科技文献信息、网络环境支撑等科技条件专项支出等。

（二十九）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）科技奖励（项）：指我院用于科学技术奖励方面的支出。

（三十）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）转制科研机构（项）指我院对已转制为企业的各类科研机构的补助支出。

（三十一）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

（三十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休：指我院开支的离退休经费。

（三十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指我院其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

（三十四）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

（三十五）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）：指其他用于医疗保障方面的支出。

（三十六）节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：指用于污染防治方面的支出

（三十七）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指其他用于城乡社区事务方面的支出。

（三十八）农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）：指我院用于农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广等，以及农业系统管理干部、专业技术人员、农民等培训方面的支出。

（三十九）农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）：指我院用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

（四十）农林水支出（类）农业（款）农产品质量安全（项）：指我院用于农业质量标准制定、实施和监督，投入品监管、残留监控，农产品质量认证、普查、标准化生产示范等方面的支出。

（四十一）农林水支出（类）农业（款）农业组织化与产业化经营（项）：指我院对农民专业合作组织、农业产业化龙头企业等开展技术培训、基地建设、质量标准认证等补助支出。

（四十二）农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）：指其他用于农业方面的支出。

（四十三）农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：指我院用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及其附属设备、设施的建设、更新改造、大中型病险水库防险、大中型灌区改造、农村电气化建设等支出。

（四十四）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指其他用于农林水事务方面的支出。

（四十五）资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：指用于工业和信息产业监管方面的其他支出

（四十六）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指其他用于商业流通事务方面的支出

（四十七）商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）：指其他用于涉外发展服务方面的支出。

（四十八）援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他支出（项），用于援助的其他支出。

（四十九）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指我院现代抗逆型和能源型旱地作物示范项目支出。

（五十）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（五十一）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（五十二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

（五十四）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五十五）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。